什麼是現金消耗率？ 現金消耗率如何成為可持續性的關鍵
已發表: 2022-01-27你知道你手頭有多少現金嗎？ 你上個月用了多少現金呢？ 上個季度？ 你知道這個月之後你會剩下多少現金嗎？
如果您無法快速回答這些問題，您的業務就會面臨風險。 現金是企業的命脈，了解您的職位和使用情況對於維持健康的企業至關重要。 當然，您的企業在紙面上可能是有利可圖的，但如果沒有足夠的現金來支持開支，您仍然會發現自己處於倒閉的邊緣。
現在不用擔心，有一些簡單的方法可以查看和跟踪您的現金流。 我們正在談論您的現金消耗率和現金跑道。
什麼是現金消耗率？
現金消耗率是公司用完其現金儲備或現金餘額的比率。 從本質上講，它是負現金流量的衡量標準，通常記錄為月利率。 例如，如果您將現金消耗率列為 250,000 美元，那麼您就是在說明在給定月份您的企業花費了 250,000 美元。 如果發生危機並且現金使用量增加，也可以每天或每週進行觀察，以保持您的業務正常運轉。
為什麼現金消耗率很重要？
當您考慮現金消耗率時，您會問：
- 我用完現金儲備的速度有多快？
- 我的現金是否朝著積極的方向發展？
- 我是否從正現金流中建立了健康的平衡？
- 根據我目前的消費率，我多久會用完現金？
通常，您從這些問題開始，以幫助確定您的業務的整體健康狀況。 您有多少現金可用於支付必要的開支、償還債務以及為實現增長而購買的槓桿。 簡而言之，您希望跟踪您的業務的可持續性，以便您不會對銀行突然缺乏現金感到驚訝。 在查看現金流時，一個好的經驗法則是，如果一家企業燒錢太快，就有倒閉的風險。 另一方面，如果企業燒錢太慢，可能會顯示增長停滯或對未來缺乏投資。
現金消耗率對於處於增長早期階段的初創公司和小型企業尤其重要。 通常情況下，剛起步的企業還沒有盈利，尤其是在高增長的技術行業。 實現盈利可能需要幾個月到幾年的時間，這意味著您需要密切關注您的現金和資金來管理費用。
現在，對於已經實現盈利的企業來說，燒錢率仍然很重要。 這對於危機規劃、幫助您識別銷售和收入問題以及在尋求額外資金時證明您的立場至關重要。 在所有這些情況下，掌握當前情況、了解如何使用現金以及能夠做出調整都是推動業務增長的關鍵。
你如何計算現金消耗率？
要計算您的現金消耗率，您需要調出您的現金流量表。 這將顯示您在給定時間段開始和結束時的現金頭寸，通常是每月一次。 以下是如何使用您的報表來計算您的現金消耗率。
當前消耗率 = 上月現金餘額 - 本月現金餘額
要確定選定時期的消耗率，您需要找到該時期（例如一個季度）的期初現金餘額和期末現金餘額之間的差異。 然後將該總數除以所選期間的月數。 結果是每月值。
每月消耗率 =（期初現金餘額 - 期末現金餘額）/期間的月數
例如，假設一家公司上個季度開始時銀行存款為 20 萬美元，但最終只有 11 萬美元。 三個月內損失了 9 萬美元的現金——每月消耗 3 萬美元。
從現金跑道的角度來看，這表明該公司現在只有三個月多的現金跑道或手頭現金。 他們需要降低燒錢率並儘快獲得正現金流。 如果此時查看現金流量表示例對您有所幫助，您可以下載我們的免費現金流量示例 PDF 或電子表格。
既然您知道您的現金消耗率，您就可以看到當前的消耗率可持續多長時間。 通過計算你的現金跑道。
什麼是現金跑道？
您的現金跑道是您的現金以您當前的現金消耗率持續多長時間。 當你的現金跑道用完時，你就沒有現金了，你就沒有時間了。
初創公司的典型模式是獲得資金，用這筆現金建立業務，然後在資金用完之前實現正現金流。 對於有資金的初創公司來說，這是一個大問題——特別是如果你正在與風險投資或天使投資合作。
同樣的指標對成熟的企業也很有用。 您的現金儲備增長速度有多快？ 您是否在戰略性地投資這筆資金來為更快的增長提供資金？ 無論您的計劃是什麼，請務必密切關注此指標，以確保您達到目標。
你如何計算現金跑道？
找到您的現金跑道取決於您了解您的每月現金消耗率。 除此之外，您只需要知道您的儲備金總額。 要計算您的現金跑道，請使用以下等式。
現金跑道 = 總現金儲備 / 燃燒率
要計算出您的現金跑道（公司在現金用完之前還有多長時間），請將剩餘的現金儲備中剩餘的錢除以消耗率。 例如，如果還剩 200,000 美元，而消耗率為每月 50,000 美元，那麼公司需要 4 個月的時間才能用完現金。
現金消耗率高還是低更好？
通常最好有一個負的現金消耗率。 這意味著您正在建立您的現金儲備，而不是用完它們。 當然，在某些情況下，將現金投資於增長是一個好主意：顯然是初創公司，但也包括試圖發展的自力更生的公司。 只要確保您計劃燒錢，然後跟踪您的進度。
如果您比預期更快地消耗現金儲備，您可能會遇到麻煩。
您如何降低現金消耗率？
如果您的現金消耗率高於您的預期，則更改數字非常簡單。 你需要增加你的收入，減少你的現金，或兩者兼而有之。 以下是關於如何做這些事情的想法：
尋找增加流量、讓更多潛在客戶進入您的渠道、提高轉化率或關閉率或提高定價的方法。 更多的銷售應該轉化為更多的現金。
對於勞動密集型企業來說，推遲新員工、解僱非必要工人或限制福利可以節省大量資金。 不過，請確保任何削減都是明智且可持續的。
對於低利潤的企業來說，找到減少不必要的原材料庫存和其他直接成本的方法可以對現金流產生很大的影響。
仔細看看你的預算。 有沒有對貴公司的成功沒有貢獻的費用？
對於尋求發展的企業來說，提供不收支平衡的二級產品或服務並不少見。 暫停任何不產生收入的產品，以幫助調節您的現金消耗率。 您可以隨時重新啟動。
現金銷售很棒：您可以立即拿到錢，而不是等待。 確保您有選擇地、巧妙地提供信用條款，而不是僅僅將本應立即交易的交易轉換為延遲交易。
當您向客戶提供信貸時，請務必及時向他們收費。 清楚地說明信用條款，如果他們不按時付款，則採取適當的收款活動。 增加滯納金也可能有助於更及時的付款。
除非有折扣或其他提早付款的激勵措施，否則支付賬單的速度不要超過您必須的速度。 利用商定的付款條款，更長時間地保留您的現金。
額外的庫存仍然很有價值，但不如擁有等量的現金有用。 考慮提供促銷或折扣以出售您不需要的常規銷售產品。
保理是一項金融服務，企業以折扣價將其應收票據出售給第三方。 如果您無法讓客戶按時支付發票，那麼可能值得研究這樣的服務。
如果現金緊張，那麼大筆資本支出可能需要等待——除非這是一項立即開始獲得回報的投資。
用太多現金償還債務？ 與您的債權人核實以較低付款方式進行再融資的選擇。
如果你已經盡你所能來影響你的進出現金（你的現金流），但你的燒錢率仍然太高——而且，至關重要的是，你有信心你的生意會成功——你可能需要做更多籌款。 請務必在此過程中儘早執行此操作，因為現金不足的企業可能會讓潛在的貸方認為風險太大。
在 LivePlan 中哪裡可以找到燃燒率
如果您正在探索可以幫助您更好地管理現金流的軟件選項，您可能需要查看 LivePlan。 有了它，您可以輕鬆跟踪您的財務狀況、更新預測並輕鬆查看您的現金消耗率，從業務儀表板中每個指標的統一視圖開始。 以下是如何在 LivePlan 中查看您的現金毛利率。
登錄 LivePlan 帳戶並查看儀表板後，單擊導航中的“趨勢”選項。 單擊當前指標（可能是收入）以下拉菜單並選擇現金指標類別下的現金消耗率。 這將為您提供給定時間段內現金消耗率的可視化和統計概覽，並可以選擇調整要查看的時間段。
使用 LivePlan 的好處除了知道您的消耗率外，它還可以告訴您與上一時期、一年和您的預測相比，您的消耗率表現如何。 如果您在優化燃燒率方面取得了積極進展，或者您是否需要進行進一步調整，這樣可以更輕鬆地查看。
密切關注您的現金流
現金消耗率和現金跑道是相對簡單的公式，但它們對於建立和維持您的業務至關重要。 你越善於管理你的現金和了解你的整體狀況，你就越能為追求增長或處理危機做好準備。 要了解更多簡化的業務概念，請查看有關直接成本、淨利潤、營業利潤率、應付賬款、應收賬款、現金流量、損益表、資產負債表和費用預算的這些文章。
編者按：本文最初發表於 2019 年，更新至 2021 年。